目 录
第一部分 源城区审计局概况
一、 部门职责
二、 机构设置
第二部分 源城区审计局2016年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 源城区审计局2016年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 源城区审计局概况
（一）部门主要职责
源城区审计局是主管审计工作的职能部门。主要职责：贯彻执行国家和省、市、区有关审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订地方性审计监督的规范性文件；制订并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；组织实施对镇、街道党政主要负责人和区委、区政府直属部门主要负责人及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任审计；根据《中华人民共和国审计法》的规定，对区本级预算执行情况及其他财政收支情况、区级各部门预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况、区人民政府投资或以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况等进行审计监督；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件；承办上级和区委、区政府交办的其他事项。
（二）机构设置
按照部门决算编报要求，纳入我部门（源城区审计局）2016年部门决算编报范围的单位共1个，包括局本级预算单位。本部门下属单位非独立预算单位。
第二部分 源城区审计局2016年部门决算表
详见附件
第三部分 源城区审计局2016年部门决算情况说明
一、2016年度收入支出决算总体情况说明
支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。格式如下：
（一）年度收入总体情况
源城区审计局年度总收入282.19万元，其中本年收入282.19万元。具体情况如下：
1．财政拨款收入282.19万元，比上年决算数增加8.08万元，增长2.95%。主要原因：人员工资的正常增涨。
2．上级补助收入 万元，比上年决算数增加（减少）万元，增长（下降） %。主要原因：一是……，二是……，三是……
3．事业收入 万元，比上年决算数增加（减少） 万元，增长（下降） %。主要原因：一是……，二是……，三是……
4．经营收入 万元，比上年决算数增加（减少） 万元，增长（下降） %。主要原因：一是……，二是……，三是……
5．其他收入 万元，比上年决算数增加（减少） 万元，增长（下降） %。主要原因：一是……，二是……，三是……
（二）年度支出总体情况
源城区审计局年度总支出282.19万元，其中本年支出282.19万元。具体情况如下：
1.一般公共服务（类）支出226.39万元，主要用于行政运行、审计业务、信息化建设、事业运行和一般行政管理事务支出，比上年决算数增加11.46万元，增长5.33%，主要原因是临时交办的审计项目增加以及人员工资的正常增涨。[部门根据实际情况对与上年数据相比变动较大或异常的数据说明支出比上年同期增加（减少）的原因]
2.教育（类）支出0万元，主要支出项目有无（列出主要项目支出），比上年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。[部门根据实际情况对与上年数据相比变动较大或异常的数据说明支出比上年同期增加（减少）的原因]
3.社会保障和就业支出29.59万元，主要用于归口管理的行政单位离退休支出，比上年决算数增加4.05万元，增长15.86%，主要原因是工作人员工资的正常增涨。
4.住房保障支出10.71万元，主要用于住房公积金支出，比上年决算数增加0.96万元，比上年决算数增长9.85%，主要原因是工作人员工资的正常增涨。
二、2016年度财政拨款收入支出总表说明
（一）2016年度财政拨款收入说明
源城区审计局2016年年度财政拨款收入合计282.19万元。其中：一般公共预算财政拨款收入282.19万元，比年初预算数增加14.93万元，增长7.06%；主要原因是临时交办的审计项目增加以及人员工资的正常增涨；政府性基金预算财政拨款收入0万元，比年初预算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %；主要原因是无。
（二）2016年度财政拨款支出说明
源城区审计局2016年度财政拨款支出合计282.19万元。其中：一般公共预算财政拨款支出282.19万元，比年初预算数增加39.57万元，增长16.31%；主要原因是临时交办的审计项目增加以及人员工资的正常增涨；政府性基金预算财政拨款支出0万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降） 0%；主要原因是无。
分功能科目看，一般公共服务（类）审计事务（款）215.47万元，主要用于审计项目实施以及行政事业人员的工资支出；一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）6.43万元，主要用于其他一般公共服务支出；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）29.59万元，主要用于离退休人员的离退休经费的发放；住房保障（类）住房公积金（款）10.71万元，主要用于行政事业工作人员的住房公积金缴交；其他支出（类）其他支出（款）19.99万元，主要用于其他业务的支出。
三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
源城区审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.37万元，完成预算4.7万元的92.98%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0万元的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.85万元，完成预算4万元的96.25%；公务接待费支出决算为0.52万元，完成预算0.7万元的74.29%。2016年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
（各部门根据实际情况说明，如小于预算数，可以表述为：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；如大于预算数，可以表述为：根据工作需要，经报请批准，临时增加出国任务或购买车辆等）
与上年相比，2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少4.14万元，下降48.65%。其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0万元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少4万元，下降50.96 %；公务接待费支出决算减少0.14万元，下降21.21%。因公出国（境）费支出无的主要原因是工作上没有需要；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是减少了老化车辆；公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.85万元，占88.10%；公务接待费支出0.52万元，占11.90%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排局机关及下属1个单位出国团组0个、累计0人次。开支内容包括：（1）参加会议支出0万元，主要用于无；（2）出国谈判、工作磋商支出0万元，主要用于无；（3）境外业务培训及考察0万元，主要用于无。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.85万元，其中：公务用车购置支出为0万元，2016年公务用车购置数0辆，主要包括无；公务用车运行及维护支出3.85万元，2016年局机关及下属1个单位公务用车保有量为1辆，主要用于审计行政执法及调查工作。
3.公务接待费支出0.52万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2016年，局机关及下属1个单位共接待国外来访团组0个，来访外宾0人次，主要包括无；发生国内接待6次，接待人数共20人。主要包括省、市审计部门到源城区进行调研交流活动。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2016年本部门机关运行经费支出28.57万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比上年减少8.77万元，降低23.49%。主要原因是：严格落实中央八项规定，厉行节约。
（二）政府采购支出情况说明
2016年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况
截至2016年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆（用于机要通信、应急工作）、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，项目39个，共涉及资金66.5万元，自评覆盖率达到100%。
组织对“专项业务项目”等39个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出66.5万元。从评价情况来看，39个项目支出绩效情况达到了项目申请时设定的各项绩效目标。
组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元。从评价情况来看，0项目支出绩效情况较为理想或不够理想，达到了或未达到项目申请时设定的各项绩效目标。
2．部门决算中项目绩效自评结果（如有）。我部门在部门决算中增加了0及0项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，0项目自评得分为0分。发现的主要问题及原因：一是……；二是……。下一步改进措施：一是……；二是……。0项目自评得分为0分。发现的主要问题及原因：一是……；二是……。下一步改进措施：一是……；二是……（在公开项目自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》）。
3．重点项目绩效评价报告（如有）。主要是指由财政部门组织开展的有关项目或由当地人大财政工委组织开展的重点项目绩效评价所形成的报告（部门要根据有关政务公开和保密条款审核）。
4．其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（由预算部门结合绩效评价工作开展情况，在征求本级财政部门业务处室意见的基础上自主选择公开）。
第四部分 名词解释
为便于社会公众的理解，各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释，格式如下：（以下专业名词解释供参考，各部门可以根据公开内容中涉及的专业名词自行予以增减）
一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
