目 录
第一部分 源城区教育局概况
一、 部门职责
二、 机构设置
第二部分 源城区教育局2017年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 源城区教育局2017年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 源城区教育局概况
一、 部门职责
源城区教育局是主管全区教育事业的区人民政府组成部门。全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、条例和法规，拟订地方性教育规章制度并组织实施。编制全区教育改革和发展规划及实施办法，确定年度教育改革和发展工作重点，协调有关部门对规划实施状况进行监督检查和评估。按照国家有关规定，规范管理区级教育经费，监督基建投资，对全区学校的经济活动进行监督。综合管理基础教育、职业教育、成人教育和学前教育工作；指导和管理各类学校的电化教育工作；负责教育评估；对教育质量进行检查；指导和实施办学体制、学校内部管理体制的改革；指导和规划学校布局设置；指导各类学生学籍管理工作。负责督政、督学工作，督导、检查下级政府履行教育职责和巩固“两基”工作，督导评估学校的办学水平和教育质量。协调和指导学校开展教育教学研究和改革，协调规划、管理学校教育装备和实验室、图书室建设工作；指导和实施教育信息化工程；实施和指导教育管理信息、统计工作。组织和实施普通及成人大中专院校招生考试工作；协助省、市招生办和成人招生办搞好大中专院校招生录取的有关工作；组织和指导全区中学招生考试和录取工作。主管学校的推广普通话和文字规范工作；承担区语言文字工作委员会的日常工作。主管全区教师工作。检查督促《中华人民共和国教师法》的执行情况；研究和制订全区教育系统人事管理工作的规章制度和实施细则；具体规划全区教师队伍的建设规模和实施目标；依法履行中小学教师资格认定、招聘录取、职务评聘、培养培训和考核等管理职能；按干部管理权限，任免全区学校的领导班子。根据上级主管部门的要求，开展切合本系统实际的对外交流活动。承办区委、区人民政府和上级教育行政部门交办的其他事项。
二、 机构设置
含下属单位教师进修学校，教师进修学校主要实施中小学教师进修培训，为全区教师成长提供有效的服务，是全区中小学教师学术交流及进修的活动与服务中心。
河源市源城区教育局（含教师进修学校）人员编制53名。其中局机关编制20名，事业33名。离退休61人。
第二部分 源城区教育局2017年部门决算表
源城区教育局2017年公开8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。
公开的8张部门决算表格见附件
第三部分 源城区教育局2017年部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况说明
包括支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。
（一）年度收入总体情况
源城区教育局2017年度总收入5307.31万元，其中本年收入5307.31万元。具体情况如下：
1．财政拨款收入5307.31万元，比上年决算数5246.85万元增加60.46万元，增长2%。主要原因：2017年度学前教育资助幼儿人数比2016年度的增加了，2017年度的幼儿助学金总额相应增加。
2．其他收入为零，比上年决算数4.35减少4.35万元，下降100%。主要原因是上年度有捐赠收入，本年度无捐赠收入。
3．上级补助收入、事业收入和经营收入均为零，跟上年决算数持平。
（二）年度支出总体情况
源城区教育局2017年度总支出5307.31万元，其中本年支出5307.31万元。具体情况如下：
1.一般公共服务（类）支出25.25万元，主要用于日常办公费用支出，比上年决算数67.05万元减少41.8万元，下降63%，主要变化原因是厉行节约，严格控制公用经费和三公经费支出预算安排。
2.教育（类）支出4280.98万元，主要支出项目有在职人员工资福利、创现建设经费、教师招考招聘、培训费、教学教研、督导评估、普通高考、成人高考、自学考试等，比上年决算数4492.18万元减少211.2万元，下降5%。主要变化原因是厉行节约，严格控制三公经费和项目支出预算安排。
3.社会保障和就业（类）支出510.13万元，主要支出项目有离退休人员的工资，比上年决算数471.58万元增加38.55万元，增长9%，主要原因是离退休费支出增加。
4.城乡社区支出245万元，是源城区教育系统创建全国文明城市建设项目支出，上年决算数为零，是新增支出项目。
5.住房保障（类）支出61.4万元，主要支出项目是住房公积金，比上年决算数46.77万元增加14.63万元，增长32%，主要原因是学校后勤服务人员增加，财政支出住房公积金增加。
6.其他支出184.55万元，主要支出项目有源城区教育系统创建全国文明城市建设和挂钩扶贫等，比上年决算数169.27万元增加15.28万元，增长9%，主要原因是源城区教育系统创建全国文明城市建设支出的需要。
二、2017年度财政拨款收入支出总表说明
（一）2017年度财政拨款收入说明
源城区教育局2017年度财政拨款收入合计5307.31万元。其中：一般公共预算财政拨款收入5307.31万元，比年初预算数1533.99万元增加3773.32万元，增长24.6%；主要原因是年初预算切块部分未在年初预算反映；政府性基金预算财政拨款收入为零，与年初预算数持平。
（二）2017年度财政拨款支出说明
源城区教育局2017年度财政拨款支出合计5307.31万元。其中：一般公共预算财政拨款支出5307.31万元，比年初预算数1533.99万元增加3773.32万元，增长24.6%；主要原因是年初预算切块部分未在年初预算反映；政府性基金预算财政拨款收入为零，与年初预算数持平。
分功能科目看，一般公共服务（类）其他一般公共服务（款） 25.25万元，主要用于公用经费。教育支出（类）教育管理事务（款）592.93万元，主要用于公用经费和工资福利；教育支出（类）普通教育（款）3489.08万元，主要用于学生助学金和培训费、教学教研经费、督导经费、普通高考、成人高考、自学考试等；教育支出（类）特殊教育（款）5万元主要用于工作经费；教育支出（类）进修及培训（款）167.87万元主要用于教师进修和干部培训；教育支出（类）其他教育支出（款）26.09万元主要用于临工工资。社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）478.19万元主要离退休费；社会保障和就业（类）抚恤（款）478.19万元主要死亡抚恤和供养。城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）245万元主要用于创文建设。住房保障支出（类）住房改革支出（款）61.4万元主要用于住房公积金。其他支出（类）其他支出（款）184.55万元主要用于创文建设。
三、2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
源城区教育局2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为 12.26万元，完成预算27.3万元的45%。其中：因公出国（境）费支出决算为1.6万元，完成预算5万元的32%；公务用车运行维护费支出决算为8.13万元，完成预算14万元的58%，无购置公务用车决算支出，也无购置公务用车预算；公务接待费支出决算为2.53万元，完成预算8.3万元的31%。2017年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
与上年相比，2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数12.26万元比上年的17.58万元减少5.32万元，下降31 %。其中：因公出国（境）费支出决算1.6万元比上年的4.35万元减少2.75万元，下降64 %；公务用车运行维护费支出决算8.13万元比上年的8.47万元减少0.34万元，下降4 %，本年和上年均无购置公务用车决算支出；公务接待费支出决算2.53万元比上年的4.76减少2.23万元，下降47 %。因公出国（境）费支出减少的主要原因是因创文工作一边倒要求而减少出国交流学习活动和厉行节约；公务用车运行维护费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求；公务接待费支出减少（增加）的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，减少公务接待业务和节约接待开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费1.6万元，占13%；公务用车运行维护费支出8.13万元，占66%；公务接待费支出2.53万元，占21%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出1.6万元。全年使用财政拨款安排局机关1人随团组1个出国，累计1人次。开支内容包括：境外学习交流1.6万元，主要用于参加德国国际青少年夏令营活动。
2.公务用车运行维护费支出8.13万元，无公务用车购置支出；2017年局机关公务用车保有量为2辆（下属单位无公务用车），主要用于下校指导和检查教育教学和安全等工作。
3.公务接待费支出2.53万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待（下属单位无公务接待）。2017年，局机关发生国内接待9次，接待人数共462人。主要包括创现学生体质健康测试接待省测试组工作人员和本市兄弟县教育局组团到我区交流创现工作接待。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年本部门机关运行经费支出106.72万元，比上年3803.84万元减少3697.12万元，降低97.20%。主要原因是：调整机关运行经费支出口径，往年的机关运行经费包括了项目支出中的公用经费，现在的机关运行经费支出与部门决算中行政单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致；还有贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求。
（二）政府采购支出情况说明
2017年本部门政府采购支出总额7万元，属于政府采购货物支出，用于采购电脑等办公设备。
（三）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆2辆，属于一般公务用车（用于机要通信、应急工作）；无单位价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目4个，共涉及资金516万元，自评覆盖率达到81%。
组织对教师培训费、学生助学金、强师工程资金、义务教育阶段寄宿制公用经费等4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出422万元。从评价情况来看，学生助学金、强师工程资金、义务教育阶段寄宿制公用经费等3个项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标；教师培训费项目不够理想，未达到项目申请时设定的绩效目标。学生助学金发放及时，强师工程资金使用率高，义务教育阶段寄宿制公用经费充分保障了寄宿制学生公用经费的开支。教师培训项目存在开展不及时，以及申报的培训项目有些未开展。
组织对6个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出94万元。从评价情况来看，校园足球资金项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标；教师素质提升项目不够理想，未达到项目申请时设定的各项绩效目标。校园足球资金项目使用完毕，使用率高，及时开展校园足球活动；教师素质提升项目有个别学校未及时使用完毕，未充分发挥资金效益。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指区财政当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。主要是教育收费收入返拨。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是银行存款利息收入等。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指教育局行政单位离退休人员的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休人员（项）：指教育局事业单位离退休人员的支出。
结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条 件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：是指教育局用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、 培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
