2014年1月14日在河源市源城区第七届人民代表大会第四次会议上
源城区财政局局长 刘小平
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予审议。
一、2013年预算执行情况
2013年，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，在各镇街和区直单位的密切配合下，紧紧围绕建设“首善之区、幸福源城”的目标，按照区七届人大三次会议通过的预算计划, 大力组织收入，科学安排支出，规范财政管理，圆满完成各项财政工作任务，取得了可喜成绩。2013年公共财政预算收入实现跨越增长，一举突破7亿元，公共财政预算收入总量、增量、增速和质量均位居全市各县区之首，财政促进经济社会发展取得丰硕成果，保障民生效果显著。
2013年，全区财政总收入完成192,162万元，其中：公共财政预算收入完成70,427万元，为年度预算的110.9%，同比增收15,672万元，增长28.6%；上级补助收入66,994万元（含上级一次性专款收入）；上年结余收入381万元；债券转贷收入778万元；基金收入完成53,582万元。
2013年，全区财政总支出完成191,963万元，其中：公共财政预算支出完成135,081万元，同比增支15,792万元，增长13.2%；上解支出完成3,300万元；基金支出完成53,582万元。
2013年预算收入和预算支出完成情况详见附表一、附表二
2013年，全区财政总收入完成192,162万元，总支出完成191,963万元，收支相抵后，结余199万元，实现了收支平衡、略有结余的目标。
一年来，我们认真贯彻落实区委、区政府各项决策部署，重点做好了以下四个方面的工作：
（一）紧抓机遇，积极筹资，力促经济加速发展。
2013年，区委、区政府紧抓省促进粤东西北地区发展的良好机遇，深入开展“项目推进年”、“园区提升年”和“民生建设年”活动，资金需求急剧增长，资金瓶颈问题非常突出。面对困难，区委、区政府及早谋划，通过融资借款和运作土地等方式，成功筹集资金3亿多元，顺利实施保障房建设等政府“十件实事”，稳步推进教育创强以及一通汽车城、鳄湖公园和公墓山等重点项目建设；加强政企合作，灵活筹集资金推进巴伐利亚庄园项目建设；积极协调相关部门，扎实推进向广发行融资工作。帮助企业争取市场开拓和技术创新等上级专项资金1,800多万元，专门设立本级扶持企业发展专项资金，支持企业做强做大；协助推进建立中小企业“互保池”，帮助民营企业破解融资难问题。
（二）齐心协力，狠抓征管，财政收入成绩喜人。
2013年是经济形势极为严峻的一年，也是市区实行财政管理新体制、城区财政收入取得丰硕成果之年。区委、区政府高度重视财税工作，换届以来一直致力于继续理顺市区财政管理体制并取得圆满成功，于2013年开始实行以“统一征收，比例分成”为核心内容的市区财政管理新体制，使得我区可以合理分享市直发展成果，带动了城区税收快速增长。全年税收增收1亿元，远高于往年税收增量，其中国税收入增长高达41.2%，比上年增速高出24.2个百分点。全区上下紧抓机遇，狠抓财政收入，特别是区委、区政府主要领导和分管领导亲自协调市委、市政府，获得的市区土地收益分成和财力补助较往年有了大幅提高；财税部门想方设法加强收入征管，着力挖掘房屋租赁税、耕地占用税等税种以及非税收入的增收潜力，确保应收尽收。经过全区上下的共同努力，公共财政预算收入突破7亿元，同比增长28.6%，超额完成增长20%的“三赛”考核任务，取得了“四个第一”的喜人成绩：公共财政预算收入总量、增量、增速和质量均在全市县区中排名第一。
（三）科学理财，突出重点，保障民生效果显著。
2013年，为落实上级各项惠民政策和区委、区政府的决策部署，财政在保障重点项目建设、改善民生和还本付息等方面的支出任务非常艰巨，财政运行极为艰难。一年来，财政部门认真贯彻落实党的十八大精神和中央八项规定，按照“保运转、保民生、保重点、促发展”的原则，厉行节约，压缩部门经费3%并严控预算追加，集中财力在确保工资及时发放、党政机关正常运转的基础上，不断加大对教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生领域的资金投入，促进基本公共服务均等化。全年民生支出89,153万元，同比增长17.4%，占公共财政预算支出的66%。
1、教育事业迅速发展。全年教育支出29,920万元，约占民生支出的三分之一，为我区实施“科教兴区”战略提供了坚实的财力保障。城区担负着办好市区义务教育的责任，2013年秋季全区义务教育学生人数54,708人（当年新增3,675人），其中非源城户籍学生占54%，外来人口学位需求较大。为解决学位紧张问题，投入5,174万元推进教育创强和新（扩）建学校，上城街道成功创建省教育强镇，埔前镇教育创强和公园西小学、新江路学校建设扎实推进。为稳步提高义务教育学校的经费保障水平，将小学和初中的义务教育公用经费补助标准分别提高到每人每年750元和1,150元，全年义务教育公用经费补助支出4,490万元，同比增支1,961万元。消化教育负债993万元，累计消化1.06亿元，占负债总额81.5%。通过多年努力，城区教育事业迅速发展，2013年全区义务教育标准化学校达44所，覆盖率为69.8%, 远高于全市平均水平，城区教育教学水平显著提高。
2、社会保障和就业水平不断提高。全年社会保障和就业支出19,060万元。城镇低保、农村低保最低生活保障线和五保供养补助标准分别提高到370元、250元和593元，全年发放最低生活保障金1,468万元、“三无”人员和五保供养补助278万元、临时价格补贴307万元，资助城乡医疗特困人员医疗救助488万元。城镇居民社会养老保险及新农保覆盖面进一步扩大，区残疾人康复中心和社区居家养老服务中心全面投入使用，政府购买社会服务顺利试行。推进保障性住房建设，购买近1.6万户政策性农房保险，及时发放廉租住房货币补贴。安排1,048万元资金支持农村劳动力转移就业培训，促进创业带动就业。
3、医药卫生体制改革取得重大进展。全年医疗卫生支出 10,946万元。区委、区政府高度重视医改工作，在财力非常紧张的情况下，投入982万元在全市率先实施基层医疗机构经常性支出差额补助和基本公共卫生服务项目，基本完成基层医疗卫生体制改革。落实新农合和城镇居民医疗保险政策，财政补助标准由每人每年240元提高到280元，年报销封顶线由13万元提高到16万元。
4、强农惠农力度不断加大。落实各项强农惠农政策，发放移民到户资金、家电下乡补贴和良种补贴等强农惠农资金7,500多万元。争取上级支农资金2,800多万元，推进“菜篮子”工程、名镇名村、生态景观林和农村饮水安全工程等项目建设。全年村“两委”干部、村监委成员和大学生村官补贴支出共660万元。
5、文化计生等社会事业加快发展。加大文化计生投入，积极推进创建“全国文明城市”工作，扎实推进保护性维修太平风情街和妇女儿童之家建设，如期完成高埔岗文化站建设，城区文化基础设施不断完善；为最大限度减少出生缺陷发生率，实施免费孕前健康检查，提高人口出生素质；全面实施各项计生利益导向政策，提高群众实行计划生育的自觉性和积极性。
（四）深化改革，加强监督，理财水平稳步提高。
按照区委、区政府规范财政管理的要求，加快推进各项财政改革，充分发挥财政源头监管作用，不断规范财经秩序。
1、完善市区财政管理体制后续措施工作扎实推进。稳步推进市区财政管理体制改革，在实现市区税收统一征收的基础上，积极向市财政部门提出合理建议，探索建立市区共同培植财源机制，出台操作性较强的市区土地收益分成办法，进一步完善市区财政管理体制。
2、部门预算和公务卡改革深入推进。进一步规范预算编制程序，细化预算编制内容，部门对财政资金的来源和使用方向更加清晰，依法理财意识得到提高；按照上级财政部门厉行节约的要求，压减部门经费3%用于民生事业；会同纪检监察和审计部门推行公务卡强制结算目录，累计开设公务卡476张，减少现金支付，提高公务支出透明度。
3、政府采购和绩效评价工作稳步开展。全年共实施政府采购项目103宗，采购金额7,956万元，节约资金1,704万元，节约率为17.6%；扩大绩效评价范围，着重对涉及民生的社会保障、城镇污水处理设施配套管网建设和扶贫开发等7类专项资金进行绩效评价，提高资金使用效益。
4、非税收入实现上线执收。按照上级财政部门的统一部署,完善非税收入管理系统建设，非税收入执收单位全部安装自助终端机或POS刷卡机，实现非税收入上线执收；同时加强政府非税收入专项清理检查，确保非税收入及时足额入库。
5、国有资产管理逐步规范。按照区委、区政府要求，联合纪检监察、审计和国资公司等部门并聘请中介机构人员组成核查组，深入到全区各行政事（企）业单位开展清产核资工作，全面摸清家底，为进一步规范国有资产管理奠定基础；推进国有资产信息化管理，将各单位资产数据录入行政事业资产管理信息系统，实现资产动态管理。牵头组织开展全区党政机关和领导干部办公用房清理工作,积极配合上级督导组开展督查工作，整改了一批超标和违规占用的办公用房。
6、财政资金监管不断加强。按照省财政厅的统一部署，联合纪检监察和审计部门，扎实开展整治小金库、违规使用专项资金专项行动，分阶段组织全区单位进行自查，并对重点领域、重点部门和重点单位进行重点检查，坚决纠正各种违规行为，提高财政资金的安全性和有效性。针对检查发现的问题，认真梳理总结，修订专项资金管理办法，完善专项资金管理长效机制。
7、财政投资评审工作成效显著。严格执行《源城区财政性资金投资建设项目管理暂行办法》，加强项目预算审核，促进项目造价和项目资金安排科学合理；强化评审监督，促使项目规范管理；创新评审模式，缩短项目实施周期。全年共审结财政投资建设项目287宗，审核工程价值35,241万元，核减工程价值4,848万元，核减率为13.8%。
8、基层财务管理不断加强。充分发挥镇街财政结算中心和农村会计代理中心的监督、管理和服务职能，根据《会计法》等有关法律法规，加强各镇街、村（居）委会和学校的账套管理，严格把好报账审核关，不断规范基层财务管理，促进了基层党风廉政建设和社会稳定。
9、会计管理工作取得实效。积极举办会计从业人员、村“两委”和村监委人员培训活动，扎实开展会计信息质量检查工作，加强会计业务指导，提高全区会计工作水平。
各位代表，2013年我区财政工作取得了较好成绩，但也存在一些困难和问题，主要是：财政增收基础不够牢固，加上我区公共财政预算收入连年高增长形成了高基数，财政收入保持高增长压力大；经济发展资金需求大，收支矛盾非常突出，资金调度非常艰难；财政管理存在薄弱环节，预算约束力不够强，专项资金监管不够到位，国有资产管理有待进一步加强等。对此，我们高度重视，将采取有效措施加以解决。
二、2014年预算草案
2014年财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十八届三中全会、市委六届五次全会和区委六届六次全会精神，紧紧围绕区委、区政府的决策部署，深化财政改革，落实“稳定增长、促进转型、平衡收支、厉行节约、保障民生”各项政策措施，努力培植财源，大力组织收入，确保财政收入稳定增长；落实中央八项规定，厉行节约，从源头上严控“三公”经费等一般性支出，节省财力重点用于经济建设和保障民生，推进基本公共服务均等化；不断规范财政管理，努力建设法治财政、民生财政、绿色财政、绩效财政和阳光财政等“五大财政”，促进城区经济社会持续健康发展。
根据上述指导思想，按照区委、区政府确定的全区经济发展目标，2014年地方公共财政预算收入拟安排84,512万元，比上年实绩增加14,085万元，增长20%，加上税收返还补助收入、转移支付补助、上年结余收入等，2014年全区财政总收入拟安排119,286万元。财政总支出相应安排119,188万元，其中公共财政预算支出115,543万元，基金预算支出1,200万元，上解支出2,445万元。收支相抵，净结余98万元。
2014年预算收入和预算支出计划详见附表三、附表四
各位代表，今年是贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的重要之年，也是贯彻落实省《关于进一步促进粤东西北地区振兴发展的决定》、推进源城振兴发展的起步之年，做好今年财政工作意义重大。当前，我区财政形势机遇与挑战并存。机遇主要表现在：国家继续实施积极财政政策和稳健货币政策，经济形势持续向好；省委、省政府出台了一系列促进粤东西北地区发展的政策，市、区两级党委政府高度重视经济财税工作，大力推进工业园区、江东新区和巴伐利亚庄园等一批重点项目建设，市区将迎来新一轮发展热潮；市区财政管理体制不断完善；这些因素都为财政发展提供了难得的机遇和有力的支持。同时，我们也应该清醒地认识到所面临的挑战，主要表现在：经济形势仍然存在不确定因素，财税收入继续保持快速增长比较困难，加上城区非税收入来源匮乏，财税收入“稳增长”压力较大；同时我区经济社会加速转型，经济发展和民生建设资金需求巨大，财政又处于偿债高峰期，刚性支出迅速增长，收支矛盾仍然突出。为此，财政部门将牢记使命，抢抓机遇，攻坚克难，重点做好以下四个方面的工作：
（一）发挥财政杠杆作用，用足政策，推动城区跨越发展。
紧紧围绕省促进粤东西北地区发展的决定，充分发挥财政职能作用，努力在政策中挖掘项目和资金，力争获得政策红利最大化。大力推进工业园区建设，确保向广发行融资成功，推动工业园区扩园升级，提升园区接纳能力，做大财政蛋糕；推动与罗湖区共同招商引资，着力引进中国500强和省内外大型骨干企业等优质项目，增加产业集聚能力，推动工业园区扩能增效，为工业园区争取省竞争性扶持资金奠定基础；落实“互保池”等扶持企业发展措施，鼓励企业加快自主创新和技术改造，协助企业竞争省企业创新专项资金。同时，努力筹集资金，大力推进巴伐利亚庄园、一通汽车城、七寨湖公园和老城改造等重点项目建设，增强城区经济发展后劲。
（二）发挥组织收入职能，加强征管，确保收入持续增长。
按照本次会议通过的年度收入计划，进一步加强与税务等部门沟通协调，争取完善市区联合抓收入机制，加强市区联动，强化税收征管，确保税收应收尽收；着力加强非税收入管理，以全面摸清我区家底为契机，盘活城区资源资产，提高经营效益，拓展非税收入增长空间。加大争取省市资金力度，确保获得的财政体制补助和民生政策类资金不低于上年；按照市对区考核要求，推动落实好各项考核指标，力争获得市直奖励最大化；按照财权与事权相匹配的原则，认真测算市直下放事权的支出补助；推动市直加快出台操作性较强的土地经营收入分成计算办法，力争合理分享市区土地收益。
（三）发挥财政保障职能，改善民生，不断增进民生福祉。
围绕建设“首善之区、幸福源城”的目标，严格执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格预算约束，严控“三公”经费等一般性支出和预算追加，将更多的财政资金用于重点项目建设和改善民生，促进基本公共服务均等化，努力解决底线民生、基本民生和热点民生问题。
1、加大教育投入。坚持优先发展教育事业，大力推进埔前镇创建省教育强镇以及公园西小学、新江路学校和教师进修学校建设；按照省财政厅逐年提高义务教育学校经费保障水平的要求，安排义务教育公用经费补助6,153万元，将小学、初中的义务教育公用经费补助标准分别提高到每人每年950元、1,550元；继续实施“校安工程”，推进学校防雷设施建设和农村中小学校舍维修改造，提高学校安全系数。
2、加大社会保障和就业投入。关注弱势群体，提高城乡居民低保补差水平、孤儿养育标准、“三无”人员和五保供养标准，加大医疗救助、流浪乞讨人员和残疾人的保障力度，改善底线民生；推进保障性住房建设，改善低收入群体居住条件；逐步完善养老机制，推进城乡居民社会养老保险全覆盖, 发放80周岁以上高龄老人津贴，创建社区居家养老服务示范中心，推进政府购买居家养老服务，建立老年人应急救助服务系统，逐步完善福利院医疗康复服务，进一步提高社会保障水平。安排再就业补助资金300万元，培训城乡劳动力4,000人，实现培训人群就业率85%以上。
3、加大医疗卫生投入。巩固完善基本药物制度和基层医疗卫生机构运转机制，大力推进农村卫生站标准化建设，促进基本公共卫生服务均等化。按照《河源市城乡居民基本医疗保险实施办法》的要求，进一步提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准、报销比例和最高支付限额，提高群众医疗保障水平。
4、加大“三农”投入。推进生态文明村、村村通自来水工程和生态景观林等项目建设；全面落实各项强农惠农补贴政策；支持购买水稻种植保险、发放禁渔补贴和“一事一议”财政奖补工作；努力争取上级资金，支持新一轮扶贫开发和农村综合改革，加快“三农”事业发展。
5、加大文化计生等社会事业投入。深入开展创建“全国文明城市”工作，推进李焘故居修缮、区图书馆和乡镇数字影院建设，促进文化惠民；安排980万元，支持创建幸福社区（村居）、免费孕前健康检查、计生家庭奖励、安全生产、第三次全国经济普查和深化城市基层社会管理体制改革，促进社会和谐发展。
6、加大城市基础设施建设投入。积极服务市区提质扩容，推进老城区大街小巷升级改造、七寨湖公园建设、太平古街修缮、东江水环境整治和鳄湖公园亮化工程等项目建设，进一步完善城区基础设施，打造全市“宜居中心”。
7、提高基层队伍保障水平。为进一步提高基层工作人员的待遇水平，结合城区财力实际，继续提高村（居）委会工作人员任职补贴和村级防疫员补贴，同时将镇街所属事业单位人员纳入财政供养范围，稳定基层队伍。
（四）发挥财政管理职能，强化资金监管，不断规范财经秩序。
围绕十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》，改进预算管理方式，不断深化财政改革，进一步规范财政管理。
深化财政改革。一是推动完善市区财政管理体制配套措施。借鉴其他地区成功经验，结合城区实际，积极向市财政部门提出合理建议，完善市区财政体制改革后续措施。二是深化部门预算改革。公办学校实行部门预算，提高预算编制的科学性和完整性；压减部门经费3%并进行结构性调整，清理整合专项资金，出台“三公”经费管理制度，为预决算公开奠定基础。三是深化公务卡改革。加强公务卡监督检查，推动落实公务卡强制结算目录，提高公务卡使用率。四是推动财政投资评审改革。试行财政投资项目委托中介机构评审，强化对项目概预算执行情况的监督管理，促进财政投资项目管理科学化规范化。五是推进绩效评价改革。试行委托中介机构开展绩效评价，并将评价结果作为以后年度改进预算管理和调整预算安排的重要依据。
加大监督力度。一是主动接受人大监督。严格按程序向区人大常委会报告预算编制、预算执行、预算调整和政府举债等重大事项，自觉接受人大监督；密切配合区人大及其常委会加强对我区专项资金、国有企业国有资产管理和部门预算执行的监督检查，强化财政资金和国有资产管理。二是加强非税收入管理。严格执行“收支两条线”制度，切实做到部门非税收入与支出脱钩，提高财政统筹能力。三是规范国有资产管理。结合2013年全区清产核资情况，梳理总结我区国有资产管理存在的问题，进一步完善国有资产管理办法，规范全区特别是国有企业的国有资产处置和经营行为，确保国有资产保值增值。四是加强财政资金监管。进一步完善专项资金管理制度，着重加强对教育、社会保障和医疗卫生等民生资金的监督检查，不断规范专项资金的管理、使用和监督。五是加强政府采购管理。按照市政府要求，严格执行新的政府采购目录和限额标准，扩大政府采购范围，推进服务类项目政府采购。六是加强基层财政建设。按照省财政厅的统一部署，推进规范化财政所建设，同时进一步完善镇街财政结算中心和农村会计代理中心的管理制度，提高基层财政服务水平。
各位代表，2013年，我们历经艰辛，攻坚克难，圆满完成了各项工作任务。2014年，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，抢抓机遇，奋发进取，全面完成财政预算任务，努力为我区建设“首善之区、幸福源城”作出应有贡献。
