——2016年1月10日在河源市源城区第七届
人民代表大会第六次会议上
源城区财政局局长 曹新华
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2015年预算执行情况和2016年预算草案，请予审议。
一、2015年预算执行情况
2015年，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，在各镇街和区直单位的密切配合下，紧紧围绕“首善之区、幸福源城”的奋斗目标，按照区七届人大五次会议通过的预算计划，大力组织收入，科学安排支出，规范财政管理，较好完成了各项财政工作任务，取得了“突破十亿、三个第一、三个翻一番”的喜人成绩。
（一）一般公共预算收支情况。
一般公共预算总收入完成279,197万元，其中：一般公共预算收入完成105,291万元，同比增收15,712万元，增长17.5%；转移性收入104,365万元（主要是上级一次性专款收入）；债券转贷收入39,858万元；上年结余收入29,683万元。
一般公共预算总支出完成258,500万元，其中：一般公共预算支出209,235万元，同比增支34,060万元，增长19.4%；债务还本支出付息支出36,989万元；上解支出12,276万元。
收支相抵后，年终结余20,697万元（其中零余额账户额度结转1,754万元、专款结转18,745万元、净结余198万元）。
（二）基金预算收支情况。
基金预算总收入完成42,288万元，其中：本级基金预算收入26,657万元；上级补助收入15,629万元；上年结余收入2万元。基金预算总支出完成36,962万元，其中：基金预算支出36,259万元；上解支出703万元。收支相抵后，年终结余5,326万元，其中：零余额账户额度结转120万元，专款结转5,206万元。
（三）财政工作情况。
一年来，我们紧紧围绕区委、区政府中心工作，坚持稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，狠抓工作落实，取得了较好成效，主要体现在“四个注重、四个提升”:
1、注重灵活筹资，服务发展能力在培植财源中实现大提升。
一年来，区委、区政府认真贯彻落实省促进粤东西北地区振兴发展的战略部署，深入开展“项目落实年”和“城市提质年”活动，大力推进工业园扩园工程、城区提质扩容等重点项目建设，资金需求迅速增长，收支矛盾愈发突出。面对资金瓶颈的制约，财政部门在区委、区政府的正确领导下，积极发挥财政职能作用，通过本级预算安排以及争取上级专项资金、财政贷款贴息和债券置换等灵活方式筹集资金，推动经济社会跨越发展。一是及时拨付3亿元省产业园扩能增效专项补助资金，并积极协助工业园及其企业争取农发行2亿元贷款，力促工业园扩园工程加快推进。二是用足用好省市万绿生态旅游产业园和城市提质扩容专项资金1亿多元，加快推进巴登大道升级改造、七寨湖公园旅游大道和老城改造等工程，不断完善城区基础设施建设，城市化发展水平稳步提高。三是积极筹集资金2亿多元，推进政府“十件实事”、巴伐利亚庄园、一通汽车城和公园西商业中心等重点项目建设，通过投资拉动经济和财税增长，城区经济发展后劲进一步增强。四是落实涉企降税清费等政策措施，协同相关部门争取上级融资风险补偿金等扶持资金6,549万元，扶持企业做大做强；充分利用小额贷款公司、融资性担保公司等金融机构和“互保池”融资平台，为企业发展提供互保贷款3,680万元，企业融资渠道进一步拓宽。五是落实经济指标考核奖励政策，充分调动镇街和区直部门发展经济的积极性，形成了全区共促经济发展的合力。
2、注重狠抓征管，财政综合实力在精心聚财中实现大提升。
2015年是经济形势极为严峻的一年。一年来，国内外经济环境严峻复杂，经济运行下行压力较大，工业增长放缓，房地产行业不景气，部分重点税源增收困难甚至出现负增长，财政收入“稳增长”面临巨大压力。对此，财税部门在区委、区政府的正确领导下，勇于面对困难，狠抓收入征管，确保应收尽收。经过全区上下的共同努力，财政收入继续保持快速增长，取得了“突破十亿、三个第一、三个翻一番”的重大成果。
突破十亿：我区一般公共预算收入完成10.53亿元，成为全市第一个迈过10亿元关口的县区，为“十三五”迈过20亿关口打下坚实基础。
三个第一：一般公共预算收入总量、增量、质量继续在全市县区中排名第一。其中，一般公共预算收入完成10.53亿元，同比增收1.57亿元，非税收入仅占一般公共预算收入22.1%，实现了又好又快发展。
三个翻一番：一般公共预算总收入、一般公共预算收入、本级税收收入分别完成27.92亿元、10.53亿元和8.2亿元，分别是“十一五”末的3.2倍、2.9倍、2.7倍。
3、注重优化支出，保障民生水平在科学理财中实现大提升。
一年来，为了贯彻落实上级各项惠民政策和区委、区政府的各项决策部署，财政在民生领域和重点项目建设等方面的支出迅速增长，财政运行非常困难。为此，财政部门严格落实中央八项规定，严控“三公”经费等一般性支出，集中财力在保工资、保运转的基础上，不断加大民生投入并加快支出进度，着力推进基本公共服务均等化。全年民生支出15亿元，占一般公共预算支出的71%，民生建设效果显著。
（1）教育事业持续快速发展。一是投入7,000万元，全力推进教育创强促均，创建全国义务教育发展基本均衡区和源西街道创强复评分别顺利通过国家和省督导验收，城区教学质量和环境进一步改善。二是投入6,500万元，新开办高新区实验学校，扩建啸仙中学和高莲小学，城区学位紧张问题得到持续缓解。三是投入8,108万元，将小学和初中的义务教育公用经费补助标准分别提高到每人每年1,150元和1,950元，义务教育学校保障水平进一步提高。四是消化教育负债682万元，累计消化了教育负债1.17亿元。全年教育共支出42,527万元，同比增支5,958万元，增长16.3%，有力促进了教育事业健康发展。
（2）社会保障和就业水平不断提高。一是投入6,597万元，进一步提高各项底线民生标准，主要是城镇低保补差从342元提高到380元、农村低保补差从157元提高到180元、孤儿基本生活费分散供养从800元提高到1,000元、孤儿基本生活费集中供养从1,200元提高到1,240元、五保供养标准从593元提高到800元，底线民生持续改善。二是投入2,013万元，落实城乡居民养老保险资金，社会保险覆盖面不断扩大。三是投入700万元，支持区福利院升级改造，社会养老服务体系建设加快推进。四是推行城乡居民基本殡葬服务均等化，殡葬基本公共服务免费政策全面落实。五是落实小额担保贷款等各项再就业政策，促进困难群体就业和高校毕业生就业创业，实现了更高质量的就业创业。全年社会保障和就业支出26,541万元，同比增支1,284万元，社会保障和就业水平明显提高。
（3）医疗卫生事业加快发展。一是投入2,000万元改善城区医疗卫生条件，区第二人民医院和区中医院挂牌成立，区妇幼保健计划生育服务中心建设加快推进，医疗卫生资源配置进一步优化。二是继续推进深化基层医疗卫生机构综合改革，财政补偿机制得到进一步巩固和完善。三是投入9,429万元，进一步提高城乡居民医疗保险补助标准和年报销封顶线，健全大病统筹机制，提高重特大疾病保障水平，群众因病致贫问题逐步解决。四是加大计划生育利益导向政策资金投入，落实计划生育家庭奖励、节育奖及免费孕前健康检查政策，计生优质服务水平稳步提高。五是推动食品药品监管事业发展，大力支持食品药品安全监管体制调整，城区食品药品安全监管水平进一步提升。全年医疗卫生支出20,284万元，同比增支7,794万元，增长62.4%，医疗卫生水平持续提升。
（4）强农惠农力度不断加大。及时发放移民到户和种粮直补等强农惠农补贴，各项强农惠农政策全面落实；积极推动高标准农田水利、中小河流综合治理、乡村绿化、森林抚育和碳汇林等项目建设，农村基础设施不断完善；深入推进农村新一轮扶贫开发、农村综合改革和“一事一议”财政奖补工作，农民生产生活条件进一步改善。全年农林水事务支出15,539万元，同比增支503万元，有力促进了“三农”事业加快发展。
（5）文化体育事业加快发展。投入3,559万元，支持建成区图书馆新馆，完成国家二级档案馆升级改造，推进太平古街和太阳广场旧改项目建设，文体基础设施不断完善；支持开展各项文体活动，推进区图书馆、文化馆和基层文化站（室）等免费开放，保障区第二届运动会成功举办，群众文体生活进一步丰富。
（6）宜居城市建设稳步推进。围绕建设全市“宜居中心”的目标，推进创建“全国文明城市”和幸福社区（村居），城区环境不断优化；推动源城污水处理厂提标升级工程，有效推进垃圾中转站建设，国家卫生城市顺利通过复审；支持老城区小街小巷升级改造，老城提质工程加快推进。
4、注重深化改革，财政监管水平在依法管财中实现大提升。
2015年是全面依法治国的开局之年，也是全面深化改革的攻坚之年。区财政部门按照上级财政部门和区委、区政府的统一部署，认真贯彻落实新预算法，扎实推进财政改革，严格依法管财，加强财政监管，取得了较好成效。
（1）预算管理改革效果明显。一是按照依法编制、科学理财的原则，进一步细化预算编制内容，压缩一般性支出3%，重点保障区委、区政府的中心工作，预算编制的合理性和准确性进一步提高。二是清理存量债务，扎实有效开展债券置换、定向承销以及新增地方政府性债券的申报工作，全年成功争取债券额度近4亿元，债务风险逐步化解。三是积极清理核查财政存量资金，按照上级到期收回制度的要求，收回财政存量资金调入预算稳定调节基金。四是进一步推进预决算和“三公”经费信息公开，突出公开重点，扩大公开范围，社会监督明显加强。五是建立年度编制权责发生制政府综合财务报告制度，科学编制权责发生制政府综合财务报告，政府会计改革加快推进。六是制定了公务交通补贴管理办法，规范交通补贴发放管理，机关公务用车制度改革顺利推进。
（2）国库集中支付改革扎实推进。一是优化升级国库集中支付系统，将独立编制预算的二级单位纳入国库集中支付制度和公务卡改革范围，实现预算单位上线全覆盖。二是推行财务核算信息集中监管改革，搭建预算单位财务核算信息集中监管平台，预算执行监控力度不断加强。三是加快推进镇街国库集中支付制度改革，制订了镇街国库集中支付制度改革实施方案，进一步规范财政资金支付行为，促进财政资金运行安全高效。
（3）财政投资评审工作成效显著。大力推进财政投资建设项目委托中介机构评审，评审效率和质量持续提高；严格执行《源城区财政性资金投资建设项目管理暂行办法》，强化项目造价管理，规范项目实施，财政资金使用效益进一步增强。全年共审结财政投资建设项目377宗，审核工程价值8.60亿元，核减不合理工程价值1.22亿元，核减率为14.13%。
（4）政府采购和绩效评价工作稳步开展。建立健全政府采购合同备案制度，加快推进政府采购电子网络平台建设，提高政府采购效率，政府采购行为进一步规范。全年共实施政府采购项目107宗，采购金额10,359万元，节约资金1,269万元，节约率10.9%。扩大绩效评价范围，着重对涉及民生的社会保障、林业生态建设、水利工程和扶贫开发等专项资金进行绩效评价，有效提高资金使用效益。
（5）非税收入和国有资产管理不断规范。完善非税收入管理系统，开展票据管理和非税收入清理检查，确保非税收入应收尽收。进一步强化行政事业单位经营性资产监管，完善行政事业资产管理信息系统网络建设，规范行政、企事业单位国有资产处置，国有资产保值增值得到较好保障；积极推进镇街、区直机关公务用车制度改革，制订了车辆处置办法，封存车辆评估工作有序推进。
（6）财政监管力度进一步加大。一是强化财政监督检查，认真开展了涉农资金、会计信息质量等专项检查工作，加大一般性转移支付资金、省级专项资金和地方预决算公开等自查工作力度，进一步严肃财经纪律。二是加强小额贷款公司监督管理，开展了小额金融贷款公司风险排查、涉众型金融不稳定问题和非法集资问题专项整治活动，有效防范影响社会不稳定风险。三是加强“三公”经费管理，严格执行“三公”经费及会议费季报制度，通过政府采购确定源城区会议定点场所，严格控制“三公”经费支出规模。
（7）基层财务管理富有成效。一是制订了全市首部全面系统的村级财务管理办法，理顺了村级财务管理体制，基层财务管理进一步规范。二是建成农村财务监管平台，对村级集体经济组织资金实行全程监控，实现信息化管理。三是全面推行村（居）资金使用“双重”公示制度，群众监督进一步增强。四是积极举办村（居）“两委”、村监委人员和村级报账员培训活动，加强会计业务指导，基层工作人员会计工作水平进一步提高。
各位代表，2015年我区财政工作取得了较好成绩，但也存在一些困难和问题，主要是：财政增收基础不够牢固，收支矛盾依然非常突出，财政深化改革仍需加快，财政监管存在薄弱环节，财政资金使用效益有待提高，等等。对此，我们高度重视，将采取有效措施加以改进。
二、2016年预算草案
2016年财政工作的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会精神和省、市、区一系列决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以保障和改善民生为目标，保持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险综合平衡；坚持深化改革，改进预算管理，切实推进预算公开透明；加大预算统筹力度，盘活财政存量资金；强化预算约束，提高预算执行效率；严控一般性支出，优化财政支出结构，着力改善民生，推进基本公共服务均等化；坚持依法理财，不断规范财政管理，严肃财经纪律，促进城区经济平稳健康发展和社会和谐稳定，确保“十三五”规划开好局、起好步，为建设“富裕、文明、美丽、和谐”的新源城提供财力保障。
根据上述指导思想，按照区委、区政府确定的全区经济发展目标，2016年一般公共预算、政府性基金预算总收入计划安排261,032万元，总支出计划安排235,109万元，结余25,923万元(其中上年一般公共预算结转20,499万元，基金结转5,326万元，2016年净结余98万元）。
（一）一般公共预算收支计划。
一般公共预算总收入计划安排206,763万元，其中：一般公共预算收入122,138万元，比上年完成数增加16,847万元，增长16%；转移性收入64,625万元（含上年结余收入20,697万元）；地方政府一般债券收入20,000万元。一般公共预算总支出计划安排186,166万元，其中：一般公共预算支出148,964万元；债务还本付息支出33,837万元；上解支出3,365万元。收支相抵，结余20,597万元，其中上年专项结转20,499万元（2016年继续使用），净结余98万元。
（二）基金预算收支计划。
基金预算总收入计划安排54,269万元，其中：本级基金预算收入34,100万元，上级补助收入14,843万元，2015年结转5,326万元。基金预算总支出计划安排48,943万元，其中：基金预算支出48,308万元，上解支出635万元。收支相抵，结余5,326万元（为上年基金结转数，2016年继续使用）。
（三）2016年工作重点。
2016年是实施“十三五”规划开局之年，做好今年的财政工作意义重大。当前，中央深化改革的红利正在逐步释放，经济增长的积极因素逐渐显现；全省工业转型升级三年攻坚战全面推进，支持粤东西北振兴发展的力度加大，经济稳中向好的基础和动力依然坚实；市委、市政府加快推进市区发展，深圳对口帮扶力度不断加大，市区发展迎来新热潮。特别是区委、区政府高度重视经济财税工作，狠抓重点项目建设，随着中兴通讯、巴伐利亚庄园、华域重工和客天下？河源水晶温泉度假区等重点项目的加快推进以及税收征管体制的不断完善，我区经济财税形势总体向好。但是，我们也应该清醒地认识到所面临的挑战，主要表现在：我国经济发展进入新常态，下行压力和向好动力并存，影响经济平稳运行的不确定因素仍然较多，加上我区财政收入连年高增长形成了高基数，给我区财政收入稳定增长带来了较大压力；同时，当前我区又恰逢处在快速发展期和偿债高峰期，刚性支出迅速增长，收支矛盾依然突出，财政运行将非常困难。
为此，财政部门将务实进取，攻坚克难，着力在四个方面下功夫：
1、着力在促进经济发展上下功夫，不断夯实财源基础。
紧紧围绕区委、区政府中心工作，紧抓上级出台的一系列稳增长的政策机遇，以工业园扩园增效、城区提质扩容、重点项目建设为主抓手，努力争取上级的政策和资金支持，落实积极财政政策，发挥财政杠杆作用，促进城区经济持续稳定增长。一是推动政银企合作，大力推广PPP等社会融资模式灵活筹资，推动工业园区扩园和完善基础配套设施，进一步推进园区扩能增效，打造我区振兴发展的强劲引擎。二是安排城区提质扩容资金9,000万元，推进江源新村棚户区和老旧住宅小区升级改造，实施鳄湖公园截污工程，迁建区粮食储备仓库，推动环城东路、环城西路等老城区主次干道升级改造工程，进一步优化城区发展环境。三是发挥财政资金牵引拉动作用，推进巴伐利亚庄园、客天下？河源水晶温泉度假区、客家黄酒生产基地和双下湿地公园等重点项目建设，力促以西环路为纽带整合周边旅游资源，加快形成西部由南到北的生态旅游产业带，增强城区经济发展后劲。四是加大扶持企业力度，协助企业争取上级扶持政策，积极搭建以政银企合作为基础的地方融资平台，充分发挥“互保池”融资平台作用，鼓励企业加快自主创新和技术改造，扶持企业做强做大，夯实财源基础。
2、着力在组织收入上下功夫，确保收入稳定增长。
按照本次人大会议通过的年度收入计划，积极主动与税务部门沟通协调，争取完善市区联合抓收入机制，加强对财税形势的分析研究，特别是加强对主体税种及重点税源、重点行业的收入预测，强化税收征管，深挖税收增收潜力，确保应收尽收。加强非税收入管理，努力盘活城区资源资产，加大非税收入征管力度，促进财政收入稳定增长。积极争取上级财政支持，力争获得的财政体制补助和民生政策类资金不低于上年；按照市对区考核要求，推动落实好各项考核指标，力争获得上级补助收入最大化。
3、着力在优化支出结构上下功夫，努力增进民生福祉。
坚持民生导向、守住底线、突出重点、完善制度的基本思路，严格执行新预算法要求，科学安排支出，严格控制一般性支出和新增支出，安排七成以上的一般公共预算支出用于民生领域，其中安排2亿元用于政府“十件实事”，促进基本公共服务均等化，夯实全面建成小康社会的基础。
（1）加大教育投入。坚持教育优先，实施发展学前教育第二期三年行动计划，支持民办教育发展，优化教育资源；安排教育发展专项资金6,500万元，新建公园东学校，扩建新兴小学、金沟湾小学和丰源学校，改造江源小学和新江路学校初中部，促进教育均衡发展；安排8,100万元，全力保障小学、初中的义务教育公用经费补助；安排1,000万元，进一步提高中小学班主任津贴、临聘教师队伍工资福利，落实支教走教教师工作津贴，保障师资队伍的稳定性。
（2）加大社会保障和就业投入。继续提高底线民生基本生活保障水平，将城镇低保补差从380元提高到418元、农村低保补差从180元提高到190元、孤儿基本生活费集中供养从1,240元提高到1,340元、五保供养标准从800元提高到836元，着力改善底线民生；加大保障性住房建设力度，改善低收入群体居住条件；逐步完善养老机制，推进区福利院改造升级，逐步完善福利院医疗康复服务，进一步提高社会保障水平。落实就业创业政策资金保障，推动源城区创业孵化基地建设，鼓励和引导大众创业，支持创建以创业带动就业的省级创业型城市（区），实现以创业促就业。
（3）加大医疗卫生投入。支持区人民医院创建“二甲”医院，扩建高埔岗卫生服务中心，继续推进区妇幼保健计划生育服务中心建设，着力改善城区医疗卫生条件，促进基本公共卫生服务均等化。进一步提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准、报销比例和最高支付限额，提升群众医疗保障水平。推动开展食品药品安全监管工作，落实食品药品抽样检验经费，保障食品药品安全。继续落实好免费孕前健康检查、计生家庭奖励政策，促进优生优育。
（4）加大“三农”投入。努力争取上级资金，加强各项支农资金整合，全面落实各项强农惠农政策，加快“三农”事业发展；大力支持中小河流综合整治和农村垃圾处理设施、农村农房改造，推进小型农田水利、森林抚育等项目建设，改善农村生活生产环境；支持开展农村土地经营权确权登记、精准扶贫、农村综合改革和农村公益事业“一事一议”财政奖补工作，推动农村产权流转管理服务平台建设，促进现代农村发展。
（5）加大文化和体育事业投入。全力实施太平古街、李焘故居后花园及北直街沿线古建筑保护性修缮工作，加快推进太阳广场建设，鼓励文化艺术创作，促进文化惠民。推动完善城乡体育及健身场所设施，支持开展各种体育活动和全民健身运动，为我区参加全市第四届运动会提供经费保障，助力体育事业加快发展。
（6）加大宜居城市建设投入。围绕建设全市“宜居中心”的目标，深入推进“全国文明城市”、幸福社区（村居）创建工作，优化城区宜居环境。落实促进环境和生态保护与节能减排政策，加大自然生态系统和环境保护力度，推动各领域节能减排，优化生态环境。扎实推进基层公共服务综合平台建设，推动公共服务向基层延伸。积极推进第二次全国地名普查和第三次全国农业普查，方便群众生产生活。
4、着力在强化财政监管上下功夫，不断规范财经秩序。
认真贯彻落实党的十八届三中、四中和五中全会精神，改进预算管理方式，不断深化财政改革，全面强化依法理财，促进科学精细规范理财再上新台阶。
（1）进一步推动完善市区财政管理体制。以新一轮市区财政管理体制改革为契机，根据财权和事权相匹配的原则，认真开展相关调研和测算，积极协调市财政部门，进一步完善市区财政管理体制，争取合理的市区分成收益，促进市区共同发展。
（2）继续深化预算管理和国库集中支付制度改革。一是坚持厉行节约，公用经费每人每年减少1,000元，严控行政运行成本公用经费支出。二是加强债务管理，积极申报债券需求，努力争取债券额度，防范化解财政风险。三是进一步扩大预决算信息公开范围，细化公开内容，不断提高财政透明度。四是配合人社部门工作，科学调度、合理安排财政资金，落实国家工资和养老保险改革政策。五是扩大国库集中支付制度改革范围，推动镇街国库集中支付改革，规范预算单位收支行为。
（3）加强专项资金和基层财务监管。坚持专项检查和日常监督相结合，强化对重点建设项目资金和民生资金的监管和跟踪检查，确保财政资金安全高效。严格执行新修订的农村集体组织财务管理制度，大力推动镇街“三资”平台建设，进一步规范基层财务管理，促进基层党风廉政建设。
（4）强化非税收入和国有资产管理。严格执行“收支两条线”制度，坚持部门非税收入与支出脱钩，提高财政统筹能力。进一步规范行政、企事业单位国有集体资产处置，加大行政事业单位经营性资产监管力度，确保国有资产保值增值；公开规范处置公务用车，确保我区镇街、区直机关公车改革任务如期完成。
（5）推进财政投资评审工作。健全财政投资建设项目委托中介机构评审机制，规范委托中介机构评审行为；扩大评审范围，加强评审科学化建设，提高评审为支出预算管理服务的能力。
（6）加强政府采购和绩效评价工作。完善政府采购合同备案制度，推广使用政府采购电子平台，进一步规范政府采购行为。推进预算绩效管理工作，强化支出责任和绩效意识，将评价结果作为编制年度预算草案和调整预算安排的重要依据，促进绩效评价与预算编制相结合。
各位代表，2015年，我们齐心协力，攻坚克难，较好完成了各项工作任务。2016年，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心，抢抓机遇，真抓实干，克难奋进，全面完成财政预算任务，为建设“富裕、文明、美丽、和谐”的新源城作出应有的贡献。
附表：（见2016年预算报表总表）
一、《2016年源城区一般公共预算收支总表》；
二、《2016年源城区一般公共预算支出表》；
三、《2016年源城区一般公共预算支出经济分类情况表》；
四、《2016源城区政府性基金预算收支表》。
