关于源城区2014年财政决算草案的报告
——2015年8月6日在源城区七届人民代表大会常务委员会第二十三次会议上
源城区人民政府
主任、各位副主任，各位委员：
根据会议安排，我向本次常委会报告源城区2014年度财政收支决算草案，请予审批。
一、2014年财政各项收支决算完成情况
2014年，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，在各镇街和区直单位的密切配合下，紧紧围绕建设“首善之区、幸福源城”的目标，按照区七届人大四次会议通过的预算计划, 大力组织收入，科学安排支出，规范财政管理，圆满完成了各项财政工作任务。财政收入取得了“四个第一、三个翻一番”的喜人成绩，各项支出得到较好保障，财政促进经济社会发展取得丰硕成果。2014年，公共财政预算、基金预算两项预算总收入共实现382,958万元，财政总支出353,273万元，年终结余29,685万元（其中零余额账户额度结转1,514万元、专款结转23,854万元、净结余4,317万元），财政收支实现平衡，并略有结余。
（一）公共财政预算收支决算
2014年，公共财政预算总收入211,706万元，公共财政预算总支出182,023万元，年终结余29,683万元，实现收支平衡。
1、收入方面。
2014年，公共财政预算总收入211,706万元，比上年决算数增收71,638万元，增长51.15%。其中：
（1）公共财政预算收入完成89,579万元，比上年完成数70,427万元增收19,152万元，增长27.2%。其中：国税部门完成15,057万元，同比增收1,955万元，增长14.9%；地税部门完成55,303万元，同比增收13,670万元，增长32.8%；增值税退税-80万元；非税收入完成19,299万元。
（2）上级补助收入121,438万元，比上年上级补助完成数68,482万元增收52,956万元，增长77.33%。
（3）债券转贷收入500万元。
（4）上年结转结余收入189万元。
2、支出方面。
公共财政预算总支出182,023万元，比上年完成数139,879万元增支42,144万元, 增长30.1%。其中：
（1）公共财政预算支出完成175,175万元，为年初预算的151.6%，比上年同期增支38,725万元，增长28.4%。按支出科目分类主要支出有：
一般公共服务27,966万元，占公共财政预算支出的15.96%；
公共安全5,255万元，占公共财政预算支出的3%；
教育36,569万元，占公共财政预算支出的20.9%；
科学技术545万元，占公共财政预算支出0.3%；
文化体育与传媒2,296万元，占公共财政预算支出的1.3%；
社会保障和就业25,257万元，占公共财政预算支出的14.4%；
医疗卫生12,490万元，占公共财政预算支出的7.1%；
节能环保2,253万元，占公共财政预算支出的1.3%；
城乡社区事务8,318万元，占公共财政预算支出的4.7%；
农林水事务15,036万元，占公共财政预算支出的8.6%；
交通运输839万元，占公共财政预算支出的0.5%；
住房保障支出8,484万元，占公共财政预算支出的4.8%。
（2）上解支出完成6,698万元。其中：出口退税专项上解支出完成2,652万元，其他专项上解支出完成4,046万元。
(3) 债券转贷还本支出完成150万元。
公共财政预算收支相抵后，年终结余29,683万元（其中零余额账户额度结转1,514万元、专款结转23,852万元、净结余4,317万元）。
（二）政府性基金预算收支决算
2014年基金预算总收入完成171,252万元，其中：本级基金预算收入完成150,732万元，上级补助收入完成20,520万元。基金预算总支出完成171,250万元。
收支相抵，年终结余2万元(专项结转)。
二、2014年预算执行的主要特点
2014年，预算执行主要呈现如下四个特点：
（一）财政收入继续保持较快增长。2014年，区财政部门进一步加强与税务等部门沟通协调，完善市区联合抓收入机制，加强了市区联动，强化了税收征管，并以全面摸清我区家底为契机，盘活城区资源资产，提高经营效益，拓展非税收入增长空间。在全区上下的共同努力下，我区公共财政预算收入继续保持快速增长，收入总量近9亿元，增量近2亿元，公共财政预算收入总量、增量、增速和质量均位居全市各县区之首。
（二）财政收入质量较高。增值税、营业税、企业所得税、个人所得税四大主体税种持续增收，分别增长10.3%、19.2%、31.4%、20.5%，涉房涉土税种如契税、土地增值税和土地使用税保持高速增长，分别增长30%、58.9%、67.6%，有力地拉动本级税收增收。全年本级税收收入实现70,280万元，占公共财政预算收入的78.5%，本级税收收入增量15,724万元，占公共财政预算收入增量的82%，反映了我区公共财政预算收入结构进一步优化，税收主导地位突出，财政收入质量较高。
（三）财政支出得到较好保障。财政部门按照区人大批准的预算，充分发挥财政职能作用，落实“稳定增长、促进转型、平衡收支、厉行节约、保障民生”各项政策措施，落实中央厉行节约，压缩一般性支出，节省财力重点用于经济建设和保障民生，推进基本公共服务均等化，力促经济社会平稳较快发展。一是确保了人员经费、党政机关正常运转的支出需要；二是确保了民生支出需要。全年“三农”、教育、社会保障和医疗卫生等九项民生项目支出达12亿元，同比增长30%，财政支出结构得到进一步优化；三是基本保障了区重点项目的支出需要。在财政非常困难的情况下，通过融资等方式想方设法积极筹集资金，加大对政府“十件实事”等重点项目的投入，为我区各项事业发展提供了较好的财力保障，推动区重点项目顺利实施，促进了我区经济社会加快发展。
（四）预算资金调度非常紧张。财政部门在年初预算安排存在较大缺口的情况下，为落实上级各项惠民政策以及区委、区政府的决策部署，在预算执行中既要解决重点项目超预算支出，又要按进度兑付以前年度占用的专款，以致收支矛盾愈发突出，全年资金调度非常紧张。虽然财政部门想方设法灵活调度资金，包括争取市区土地分成和借款等筹集计划外收入，顺利完成了年终结算，但仍有部分支出被迫推迟支出，增加了下年度预算执行和资金调度的压力。
三、2014年财政主要工作情况
一年来，我们紧紧围绕区委、区政府中心工作，积极发挥财政职能，狠抓工作落实，取得了较好成效，主要体现在“四个新”：
1、多渠引水，灵活筹资，经济发展有了新动力。
2014年是财政筹资促发展取得丰硕成果之年。一年来，区委、区政府抢抓省促进粤东西北地区振兴发展的重大机遇，大力推进工业园扩园工程和重点项目建设，资金需求迅速增长，收支矛盾愈发突出。面对资金瓶颈的制约，财政部门在区委、区政府的领导下，积极配合工业园管委会、发改局、经贸局等部门，争取广发行工业园扩园贷款和省产业园扶持奖励资金，为工业园区发展注入强劲动力；争取省市旅游和城市提质扩容专项资金，推动城区基础设施建设，改善宜居宜业环境；积极筹集资金3亿多元，推进政府“十件实事”、巴伐利亚庄园及一通汽车城等重点项目建设，力促经济社会跨越发展。加大扶持企业力度，建立民营企业“互保池”融资平台，进一步拓宽企业融资渠道；通过本级预算安排及争取上级补助，扶持企业发展并取得明显成效，2014年全区税收超千万企业达到15家，完成“三赛”任务。
2、凝心聚力，狠抓征管，财政收入再上新台阶。
2014年是我区财政收入的丰收之年。一年来，财政部门在区委、区政府的领导下，勇于面对困难，狠抓收入征管，确保应收尽收。经过全区上下的共同努力，超额完成了年度财政收入任务和“三赛”任务，提前一年完成“十二五”规划的财政收入任务。全年一般公共预算收入完成8.96亿元，同比增收1.92亿元，增长27.2%，其中非税收入仅占公共财政预算收入的21.5%，公共财政预算收入总量、增量、增速和质量继续在全市各县区中排名第一；公共财政预算总收入、公共财政预算收入和本级税收收入对比“十一五”期末均翻了一番多，取得了“四个第一、三个翻一番”的喜人成绩。
3、牢记宗旨，优化支出，民生建设取得新进展。
2014年，财政部门以开展党的群众路线教育实践活动为契机，按照中央八项规定的要求，坚持厉行节约，严控“三公”经费等一般性支出，集中财力在保工资、保运转的基础上，不断加大民生投入并加快支出进度，推进基本公共服务均等化。全年民生支出占一般公共预算支出的70.6%，民生建设效果显著。
（1）教育事业持续快速发展。一是新开办了公园西小学和文昌学校小学部，扩建了高莲小学和新江路学校，城区“入学难”问题得到有效缓解。二是推动埔前镇成功创建省教育强镇，在全市率先实现省级教育强镇全覆盖。三是进一步提高了义务教育学校公用经费保障水平，全年义务教育公用经费补助支出6,157万元，同比增支1,667万元。四是基本解决教育负债遗留问题，全年消化教育负债300万元，累计消化1.09亿元。五是建成教师进修学校，推进“强师工程”。全年教育支出36,569万元，同比增支6,329万元，增长20.9%，有力促进了教育事业健康快速发展。
（2）社会保障和就业水平不断提高。一是进一步提高了城乡低保、五保供养水平和孤儿养育等六项底线民生补助标准，增幅均高于省平均水平。二是整合城乡居民养老保险，提高财政补助标准，增强养老保障能力。三是全面落实创业培训、技能培训、创业扶持和小额贷款贴息等政策，就业水平稳步提高。全年社会保障和就业支出25,257万元，同比增支6,973万元，增长38.1%，社会保障和就业水平得到不断提高。
（3）医疗卫生事业加快发展。一是落实基层医疗机构经常性支出差额补助及各项财政专项补助，化解长期债务，基层医疗机构逐步回归公益性质，减轻群众看病负担。二是顺利完成30间标准化农村卫生服务站建设，推进基本公共卫生服务均等化。三是进一步提高了城乡居民医疗保险补助标准和年报销封顶线，医疗保障水平稳步提升。四是筹集资金搭建食品药品监管平台，保障食品药品安全。全年医疗卫生支出12,490万元，同比增支1,772万元，增长16.5%，有力推动了医疗卫生事业加快发展。
（4）强农惠农力度不断加大。全面落实各项强农惠农政策，及时发放移民到户资金、良种补贴和种粮直补等强农惠农资金，推动高标准农田水利、村村通自来水、中小流域综合治理、森林抚育和生态文明村等项目建设，农村基础设施不断完善；推进农村新一轮扶贫开发、农村综合改革和农村公益事业“一事一议”财政奖补工作，农民生产生活条件持续改善。全年农林水事务支出15,036万元，同比增支5,125万元，增长51.7%，有力促进了“三农”事业加快发展。
（5）文化计生等社会事业加快发展。投入资金1,400多万元，修缮太平古街和李焘故居，建设区图书馆，文化基础设施不断完善。逐步加大计划生育利益导向政策资金投入，计生优质服务水平稳步提高。
（6）宜居城市建设扎实推进。围绕建设全市“宜居中心”的目标，按照市、区两级政府的决策，共同投入1.2亿元加强城市建设和城市管理，完成七寨湖公园旅游大道建设，改造升级老城区小街小巷和巴登大道，开展养猪场污染防治、东江水环境整治行动，推进环卫保洁以及创建“全国文明城市”、幸福社区（村居）工作，城区环境不断优化。
（7）基层组织运转得到较好保障。推动区直单位、镇街所属事业单位分类改革，按政策将其所属人员逐步纳入财政保障范围，增强基层事业单位活力；进一步提高了村（居）委会办公经费及其工作人员任职补贴、村级防疫员补贴标准，全年村（居）委会办公经费和人员经费支出2,000多万元，基层保障水平进一步提高。
4、深化改革，强化监管，管理水平实现新提升。
认真贯彻落实党的十八届三中全会精神，按照上级财政部门的统一部署，制定财政改革方案，明确改革事项和时间节点，全面推进财政改革，加强财政监管，取得了较好成效。
（1）预算管理和国库集中支付改革效果显著。一是强化部门主体责任，及时公开了财政预决算、部门预决算及“三公”经费预决算信息，强化社会监督。二是完善国库集中支付管理，继续推行公务卡强制结算目录，规范零余额账户资金支付管理，预算执行动态监控不断加强。三是扩大部门预算编制范围（公办学校纳入部门预算管理），细化项目预算编制，提高预算编制的科学性。四是全面清理甄别存量政府债务，为规范债务管理，防范财政风险奠定了基础。五是全面清理整合专项资金，压减部门经费3%用于民生事业，资金使用效益不断提高。
（2）财政资金监管力度不断加强。一是加强“三公”经费管理，制定区直行政事业单位会议费、差旅费管理办法，建立“三公”经费及会议费季报制度，开展贯彻执行中央八项规定专项检查工作，有效降低了行政支出成本。二是加强专项资金监管，按照《河源市财政专项资金动态监控暂行办法》的要求，加强专项资金分配拨付的监控，及时开展专项检查工作，严肃财经纪律。
（3）非税收入和国有资产管理不断规范。加强非税收入管理，实行部门非税收入与支出脱钩，强化票据管理和非税收入清理检查，确保非税收入及时足额入库。制定了《源城区行政、企事业单位国有资产集体资产管理暂行办法》，完成全区行政和企事业单位清产核资工作、事业单位及其所办企业国有资产产权登记工作，进一步规范资产管理，确保国有资产保值增值。
（4）财政投资评审和政府采购工作成效明显。创新评审模式，试行财政投资建设项目委托中介机构评审，严格执行《源城区财政性资金投资建设项目管理暂行办法》，规范项目资金拨付，进一步提高财政资金使用效益。全年共审结财政投资建设项目314宗，审核工程价值6.13亿元，核减工程价值1.07亿元，核减率为17.46%。严格执行政府采购目录和限额标准，扩大政府采购范围，全年共实施政府采购项目89宗，采购金额10,126万元，节约资金956万元，节约率为8.6%。
（5）会计管理工作取得实效。积极举办最新会计制度、村（居）委会财务管理和财政支农政策培训班，加强会计信息质量检查，全区会计工作水平不断提高。充分发挥财政所（结算中心）的监督、管理和服务职能，完善报账管理制度，严把报账审核关，基层财务管理不断加强。
各位代表，2014年我区财政工作取得了较好成绩，但也存在一些困难和问题，主要是：我区财政收入近年来高增长形成了高基数，财政稳增长压力大；经济社会快速发展，建设资金需求巨大，资金瓶颈问题非常突出；财政监管存在薄弱环节，财政资金使用效益有待提高等。对此，我们高度重视，将采取有效措施加以解决。
附件:
一、2014年度河源市源城区一般公共预算收支决算总表
二、2014年度河源市源城区一般公共预算收支平衡决算总表
三、2014年度河源市源城区一般公共预算收支决算明细表
四、2014年度河源市源城区政府性基金收支决算总表
五、2014年度河源市源城区财政专户管理资金收支决算总表
